Epargne-pension
Concept
Pour vos clients, l’épargne-pension
est une formule particulièrement avantageuse pour compléter la pension légale,
en toute sécurité. Le capital est protégé, votre client bénéficie chaque année
d’un avantage fiscal et grâce à l’effet boule de neige, le capital peut
fructifier de manière considérable.
Cible
L’épargne-pension est idéale pour tous
vos clients de 18 à 64 ans qui veulent :
ü
se préparer un
complément de pension confortable;
ü
un avantage
fiscal immédiat (25 ou 30 % de la prime versée + additionnels communaux);
ü
la possibilité
d'échelonner les versements;
ü
éviter le
paiement de la taxe de 2 % sur la prime.
Caractéristiques
Structure:
ü
Personne physique
= preneur d'assurance = assuré = bénéficiaire en cas de vie
ü
Bénéficiaire en
cas de décès = conjoint / cohabitant légal ou parent par le sang jusqu'au 2ème
degré
C’est avantageux
Un avantage fiscal de 25 % ou 30 % (+ additionnels communaux) en
fonction du montant épargné chaque année.
Au final, aucune autre épargne ne
rapporte autant ! Epargner le montant de 990 EUR euros donne 30 % d’avantage
fiscal, soit 297 euros. Epargner un montant de 1270 euros procure un avantage
fiscal de 25 %, soit une réduction d’impôt de 317,5 euros..
Vous pouvez épargner dans la branche
21/23 ou 44.
C’est sécurisant
En épargne-pension, le montant épargné
(prime hors frais d’entrée) est totalement protégé et chaque année, la participation
bénéficiaire éventuelle vous assure un rendement potentiellement élevé dans
la branche 21.
Mais il y a plus : l’effet boule de neige
Avec le temps, l’effet boule de neige fait fructifier le capital de manière
importante. Votre client perçoit les intérêts sur le capital épargné, ainsi que
sur les intérêts générés. Donc plus le capital est élevé, plus les intérêts
grimperont !
Avantages fiscaux:
ü
un prélèvement
anticipatif unique de 8 % sur le capital-pension constitué à 60 ans
ü
ou lors du 10e anniversaire d’un
contrat souscrit après le 55e anniversaire du preneur d’assurance (en tenant
compte des autres obligations légales). Votre client ne doit alors plus payer
d’impôt après 60 ans.
L'épargne à long terme
Fiche client épargne à long terme
Concept
Avec l’Épargne à long terme, votre
client peut constituer sa pension en toute sécurité et d’une manière
avantageuse.
Cible
Pour toutes les personnes dont le
panier fiscal n’est pas totalement garni (bien souvent lorsqu’aucun emprunt
hypothécaire n’a (pas encore) été souscrit ou que celui-ci a été remboursé) et
qui souhaitent contribuer à la constitution de leur pension, le choix de
l’Épargne à long terme s’avère intéressant
Caractéristiques
Un contrat d'épargne à long terme peut
être souscrit dans la branche 21/23/44 et offre un avantage fiscal même après
65 ans, pour autant qu'il ait été souscrit pour 65 ans ! La taxe sur les primes de pension/vie est de
2 %.
Structure:
ü
Personne physique
= preneur d'assurance = assuré = bénéficiaire en cas de vie
ü
Bénéficiaire en
cas de décès = conjoint / cohabitant légal ou parent par le sang jusqu'au 2ème
degré
Durée
10 ans - l’âge minimal à l’échéance
doit être de 65 ans.
Avantages fiscaux
ü
Le montant
déductible fiscalement dépend des revenus professionnels nets de votre
client
ü
Le maximum est atteint
à partir de revenus professionnels imposables de 36.226 euros.
ü
Si vous epargnez
le montant maximum de 2350 EUR cette année, ça vous donne un avantage fiscal de
30 %, soit un montant maximal de 705 EUR.
ü
Taxation finale
avantageuse :
ü
un prélèvement anticipatif unique de 10
% sur le capital-pension constitué à 60 ans
ü
ou lors du 10e anniversaire d’un
contrat souscrit après le 55e anniversaire du preneur d’assurance (en tenant
compte des autres obligations légales). Votre client ne doit alors plus payer
d’impôt après 60 ans.
Sécurité
et rendement potentiel plus élevé
ü
Protection de la prime nette (prime
sans taxe et frais d’entrée) à l’échéance, seulement dans la branche 21
ü
Taux de base garanti
ü
Participation bénéficiaire annuelle éventuelle
(dans la branche 21)
Flexibilité
ü
Épargner à son rythme : prime unique ou
étalement des versements (mensuel, trimestriel, semestriel ou annuel)
ü
Possibilité de souscrire une garantie
complémentaire d’incapacité de travail et/ou une couverture décès sur mesure